В юго-восточном регионе завершается расследование уголовного дела о налоговых махинациях директора одного из частных предприятий. Подробности дела раскрыл БЕЛТА заместитель начальника УСК по Гомельской области Александр Приколотин.

Бизнесмен стал фигурантом уголовного дела, которое расследуется в следственном управлении УСК по Гомельской области. Ему предъявлено обвинение в уклонении от уплаты налогов, повлекшее причинение ущерба в крупном размере.

44-летний обвиняемый ранее не судим, однако не раз был привлечен к административной ответственности за совершение правонарушений против безопасности движения и эксплуатации транспорта. 

На этот раз был уличен в налоговых махинациях. «При осуществлении хозяйственной деятельности в сфере сдачи в аренду недвижимого имущества принял незаконные меры по минимизации налоговых обязательств. Так, с 2014 по 2022 год он применял схему «дробления бизнеса». Фактически владел и руководил 8 субъектами хозяйствования, зарегистрированными в основном на родственников. Это позволило применить льготный режим налогообложения. При этом обвиняемый вел общее руководство всеми субъектами хозяйствования», – сказал Александр Приколотин.

Также он произвел фиктивную реализацию используемых предприятием транспортных средств по заниженной стоимости. К примеру, использовавшийся в деятельности основного субъекта хозяйствования дорогостоящий автомобиль премиального класса BMW X7, 2020 года выпуска, был фиктивно реализован всего за Br2,2 тыс. «В последующем машина перепродана реальному покупателю за Br290 тыс. В результате использования различных схем минимизации налоговых отчислений в госбюджет обвиняемый уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость, налога на прибыль и налога на недвижимость на общую сумму более Br580 тыс.», – отметил замначальника УСК.

На первоначальном этапе предварительного следствия по уголовному делу бизнесмен отрицал свою виновность в совершенном преступлении. Однако следственная группа отдела по расследованию преступлений в сфере экономики следственного управления УСК провела значительный объем следственных действий, в том числе связанных с проведением допросов работников обвиняемого, контрагентов взаимозависимых субъектов хозяйствования и иных лиц. Были добыты неопровержимые доказательства виновности мужчины в инкриминируемом ему деянии. Они были предъявлены обвиняемому, что в конечном итоге привело к признанию вины последним в совершенном преступлении.

«Мотивом совершенного преступления явились корыстные побуждения, выразившиеся в стремлении обвиняемого к личному обогащению за счет применения незаконных схем по минимизации налоговых обязательств. В ходе расследования по инкриминируемому обвиняемому преступлению причиненный ущерб возмещен в полном объеме. Наложен арест на имущество обвиняемого на общую сумму более Br8 млн, в том числе автомобиль Audi Q8, 2019 года выпуска, и многочисленные объекты недвижимости, расположенные на территории Минской, Гомельской и Брестской областей. На данный момент расследование уголовного дела находится на завершающей стадии», – акцентировал Александр Приколотин.

С начала этого года представители следственного управления УСК уже окончили четыре уголовных дела, связанных с уклонением от уплаты налогов. Общий причиненный ущерб государству по ним превысил Br1 млн, он возмещен в полном объеме. Также наложен арест на имущество обвиняемых по оконченным делам на общую сумму Br932,5 тыс.

«Тенденция налоговых преступлений состоит в том, что недобросовестными налогоплательщиками (собственниками различных категорий бизнесов) изобретаются новые и усовершенствованные схемы по уклонению от налогообложения, внешне соответствующие нормам законодательства, но в сущности они являются преступными. Поэтому выявление налоговых преступлений становится более сложным», – обратил внимание замначальника УСК.

Как пояснил Александр Приколотин, расследование налоговых преступлений из-за их особенности невозможно «подогнать» под единый алгоритм. «От следователя требуется внимательность, усидчивость, умение работать с огромными массивами данных и документов, разбираться в мотивах поведения «теневых», фактических и юридических руководителей субъектов хозяйствования. По уголовным делам данной категории следователями проводятся большие объемы следственных действий, направленных на установление причинно-следственной связи между совершенными действиями подозреваемых и наступившими последствиями», – резюмировал он.

Источник: БЕЛТА